Si vous avez décidé de diversifier votre patrimoine en investissant dans des parts de SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier), vous serez intéressé par la possibilité d’obtenir des avantages fiscaux grâce à cet investissement. Dans cet article, nous allons examiner en détail les modalités de la défiscalisation applicable aux SCPI et expliquer comment tirer le meilleur parti des incitations fiscales offertes. Nous verrons également quels sont les principaux types de régimes fiscaux qui peuvent être appliqués pour profiter au maximum des avantages offerts par la loi.

Définition d’une SCPI

Une SCPI (Société Civile de Placement Immobilier) est un produit d’investissement immobilier collectif. Elle permet à des investisseurs d’accéder à l’immobilier sans avoir à acheter un bien physique.
Ces sociétés sont gérées par une société de gestion spécialisée, qui effectue toutes les opérations nécessaires pour le bon déroulement du placement.
Les fonds récoltés auprès des épargnants sont utilisés pour acquérir et/ou construire des biens immobiliers rentables : appartements, maisons, commerces ou entrepôts. Les revenus générés par cette activité immobilière sont ensuite reversés aux associés-investisseurs sous forme de dividendes pouvant être soumis à la fiscalité sur le revenu selon le type de SCPI choisi.
En faisant le choix d’une SCPI « défiscalisée » comme la SCPI Malraux ou la SCPI Pinel, il est possible d’allier rendement et optimisation fiscale en bénéficiant respectivement du dispositif Malraux ou Pinel mis en place par l’Etat français.

Les avantages fiscaux d’une SCPI

La défiscalisation est une méthode très intéressante pour réduire le montant de vos impôts et économiser de l’argent sur le long terme. La Société Civile de Placement Immobilier (SCPI) est un excellent moyen d’investir votre argent et bénéficier des avantages fiscaux auxquels elle donne droit.

Voici les principaux avantages fiscaux liés à la SCPI :
– Réduction d’impôt : La SCPI permet à ses investisseurs de bénéficier d’une réduction d’impôts pouvant aller jusqu’à 18 % du montant investi, plafonnée à 9 600 € par an.
– Déduction des intérêts hypothécaires : Les intérêts payés pour financer l’achat des parts peuvent être déduits de votre revenu imposable, ce qui peut réduire considérablement votre facture fiscale annuelle.
– Exonération partielle ou totale des plus-values : Si vous vendez vos parts avant 8 ans après leur achat, les plus values seront entièrement exonérées si elles ne représentent pas plus de 50 % du montant total que vous avez investi (hors frais). Au delà, seule une partie sera exonérée au prorata temporis.
– Abattement forfaitaire pour durée de détention : Vous pouvez profiter d’un abattement forfaitaire pour durée de possession sur les gains provenantdes cessions des titres détenues depuis au moins 5 ans, soit 6 % par an après 3 ans ou 4 % après 8ans.
Enfin, il est possible d’opter pour le « micro » dispositif fiscal qui permet aux contribuables dont le revenu fiscal annuel n’excède pas 70 000 € en 2018 et 2019 (et 75 000 € en 2020) bénéficierd’avantageux taux proportionnels plafonnés entre 12 et 21%.
Profitez donc pleinement des avantages fiscaux offerts par la SCPI !

Comment choisir une SCPI pour défiscaliser ?

Si vous souhaitez défiscaliser en investissant dans une SCPI, vous devez prendre en compte quelques éléments.

1. Déterminez votre profil d’investisseur : il est important de connaître votre tolérance au risque et votre horizon d’investissement avant de choisir la bonne SCPI.

2. Évaluez les performances passées : même si elles ne sont pas garanties pour le futur, les performances passées peuvent vous aider à comprendre le potentiel de croissance et le rendement des SCPI que vous considérez.

3. Assurez-vous que la structure juridique répond à vos besoins : certaines SCPI offrent plusieurs structures juridiques différentes afin que les investisseurs puissent tirer parti des avantages fiscaux qui conviennent le mieux à leur situation personnelle et professionnelle.

4. Comparez les frais liés aux SCPI : comparez attentivement toutes les commissions et frais associés aux différents types de SCPI afin que l’investissement reste rentable sur le long terme pour votre portefeuille financier.

5. Vérifiez l’expérience du gestionnaire : assurez-vous que l’opérateur immobilier qui gère la société dispose d’une expérience suffisante pour réussir son rôle en tant qu’investisseur actif et gestionnaire efficace des actifs immobiliers détenus par la SCPI

Les conditions de la défiscalisation d’une SCPI

La défiscalisation d’une SCPI est une solution intéressante pour réduire vos impôts, mais elle n’est pas disponible à tous. Pour pouvoir en bénéficier, certaines conditions doivent être remplies.

Commencez par vérifier le dispositif de défiscalisation utilisé pour votre investissement. La loi Pinel et la loi Malraux sont les plus populaires et les plus connues. Si l’un des deux est applicable à votre SCPI, vous pourrez bénéficier d’avantages fiscaux importants.

Vérifiez ensuite que la durée minimale de placement requise soit respectée : 6 ans pour la loi Pinel et 18 ans pour la loi Malraux. Vous devrez également prendre en compte le montant maximal que vous pouvez investir chaque année (les plafonds sont différents selon le dispositif choisi).

Enfin, si vous souhaitez profiter des avantages fiscaux liés aux SCPI, veillez à respecter les conditions suivantes :

– Le montant total des revenus locatifs ne doit pas excéder certains plafonds fixés par l’administration fiscale ;

– Les bénéfices tirés de cet investissement doivent être destinés uniquement à l’amélioration du patrimoine immobilier ;

– Les logements acquis via cet investissement doivent être situés dans des zones où il y a un fort besoin locatif (en général des villes ou communes qui ont obtenu un agrément spécifique).

Quels impôts sont concernés par la défiscalisation ?

Les principaux impôts concernés par la défiscalisation sont l’impôt sur le revenu (IR) et la contribution sociale généralisée (CSG). La défiscalisation est possible à travers divers dispositifs, tels que les investissements immobilier locatif, les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) ou encore la loi Pinel.

Lorsque vous investissez dans une SCPI, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 21 % du montant investi, sur votre IR. Cette réduction s’applique sur 9 ans et peut atteindre un plafond de 50 000 € pour un célibataire et 100 000 € pour un couple marié. Pour profiter de cette réduction fiscale, il est nécessaire de conserver l’investissement durant au moins 5 ans. De plus, en cas de revente anticipée des parts avant ce laps de temps, l’avantage fiscal sera perdu partiellement ou totalement selon le moment choisi pour vendre les parts.

Vous pouvez également bénéficier d’une exonération totale ou partielle sur la CSG liée à votre investissement immobilier locatif grâce aux SCPI. En effet, il est possible d’obtenir une exonération complète sur les dividendes touchés par l’intermédiaire des SCPI si vous faites partie des contribuables dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas 28 000 euros par personne avec un abattement forfaitaire annuel supplémentaire appliquable à hauteur 4 600 euros pour chaque personne majeur non imposable. Dans ce cas présent, vous êtes donc exemptés du paiement des primes verser vers votre contrat d’assurance-vie ainsi que les 20% qui sont retenus en moyenne par le fisc sur les gains obtenus grâce aux placements financiers classiques et immobiliers type SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier).

En conclusion, en optant pour une défiscalisation via une SCPI ,vous pourrez bénéficier soit d’un allègement fiscal permanent soit temporaire selon votre situation fiscale personnelle et le dispositif choisi ; Un moyen intuitif pour diminuer sa pression fiscale tout en profitant des avantages offerts par cette formule !

Conclusion

La défiscalisation des SCPI est un excellent moyen de s’assurer une rentabilité intéressante tout en bénéficiant d’un régime fiscal avantageux. Si vous êtes à la recherche d’une manière intelligente et fiable pour investir, alors les SCPI peuvent être une option très attractive. En tant qu’investisseur, vous devez faire vos propres recherches pour trouver le produit qui correspond le mieux à votre profil et à votre objectif financier. Une fois que vous aurez pris connaissance des modalités spécifiques propres aux SCPI, vous serez en mesure de prendre une décision éclairée quant au meilleur placement possible pour votre argent.